l 金融机构和特定非金融机构反洗钱义务

内部控制制度

金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，设立专门机构或者指定内设机构牵头负责反洗钱工作，配备相应的人员，开展反洗钱培训和宣传。金融机构应当定期评估洗钱风险状况并进行洗钱风险管理，根据需要建立相应信息系统。通过审计等监督反洗钱内部控制制度的有效实施。金融机构负责人对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。（第27条）

 

客户尽职调查和交易记录保存制度

客户尽职调查包括识别并采取合理措施核实客户及其受益所有人身份，了解客户建立业务关系和交易的目的，涉及较高洗钱风险的，还应当了解相关资金来源和用途;涉及较低洗钱风险的，应当根据情况简化客户尽职调查。在业务关系存续期间，持续关注并评估客户整体状况及交易情况，了解客户的洗钱风险;发现客户进行的交易与金融机构所掌握的客户身份、风险状况等不符的，应当进一步核实客户及其交易有关情况;对存在洗钱高风险情形的，必要时可以采取与洗钱风险状况相匹配的洗钱风险管理措施。（第29条、第30条）

金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户，不得为冒用他人身份的客户开立账户。（第28条）

金融机构应当建立客户身份资料和交易记录保存制度。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存十年。（第34条）

 

洗钱风险管理措施

金融机构对存在洗钱高风险情形的，必要时可以采取限制交易方式、金额或者频次，限制业务类型，拒绝办理业务，终止业务关系等洗钱风险管理措施。采取洗钱风险管理措施，应当按照有关管理规定的要求和程序，平衡好管理洗钱风险与优化金融服务的关系。（第30条）

单位和个人对金融机构采取洗钱风险管理措施有异议的，可以向金融机构提出。金融机构应当在十五日内进行处理，并将结果答复当事人;涉及客户基本的、必需的金融服务的，应当及时处理并答复当事人。相关单位和个人逾期未收到答复，或者对处理结果不满意的可以向反洗钱行政主管部门投诉。（第39条）

 

大额交易和可疑交易报告制度

金融机构按照规定执行大额交易报告制度，客户单笔交易或者在一定期限内的累计交易超过规定金额的，应当及时向反洗钱监测分析机构报告。

金融机构按照规定执行可疑交易报告制度，制定并不断优化监测标准，有效识别、分析可疑交易活动、及时向反洗钱监测分析机构提交可疑交易报告。（第35条）

 

特定非金融机构范围及相关义务

履行反洗钱义务的特定非金融机构，包括提供房屋销售、房屋买卖经纪服务的房地产开发企业或者房地产中介机构；接受委托为客户办理买卖不动产，代管资金、证券或者其他资产，代管银行账户、证券账户，为成立、运营企业筹措资金以及代理买卖经营性实体业务的会计师事务所、律师事务所、公证机构;从事规定金额以上贵金属、宝石现货交易的交易商;根据洗钱风险状况依法确定的其他需要履行反洗钱义务的机构。（第64条）

特定非金融机构在从事规定的特定业务时，参照金融机构履行反洗钱义务的相关规定，根据行业特点、经营规模、洗钱风险状况履行反洗钱义务。（第42条）

 

l 单位和个人的反洗钱要求

不得提供洗钱便利

任何单位和个人不得从事洗钱活动或者为洗钱活动提供便利。（第10条）

 

配合尽职调查

任何单位和个人应当配合金融机构和特定非金融机构依法开展的客户尽职调查。

与金融机构存在业务关系的单位和个人应当配合金融机构的尽职调查，提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，准确、完整填报身份信息，如实提供与交易和资金相关的资料。（第10条、第38条）

配合反洗钱义务机构依法开展的客户尽职调查是每个单位和公民的义务!

 

举报及奖励

任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门、公安机关或者其他国家机关举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。对在反洗钱工作中做出突出贡献的单位和个人，按照国家有关规定给予表彰和奖励。（第11条）